Kreditzinsen berechnen

Ein Vergleich der Kreditzinsen kann lohnenswert sein, denn die Zinsunterschiede bei den Krediten verschiedener Bankinstitute variieren erheblich. Je höher das in Anspruch genommene Kreditvolumen ist, desto ratsamer ist der Vergleich der Kreditkonditionen möglichst vieler Banken.

Hohe Kreditzinsen für Anschaffungen im privaten Bereich belasten den Verbraucher umso stärker, wenn sich die Kreditzinsen steuerlich nicht absetzen lassen.

Kreditzinsvergleich

Das wichtigste Kriterium zum Vergleich von Kreditzinsen ist der Effektivzins. Dieser Zinssatz ist dem Kreditnehmer von den Banken mitzuteilen und soll Kredite einzelner Banken vergleichbarer machen. Das Darlehen mit dem niedrigsten effektiven Kreditzinssatz ist demanch grundsätzlich das Vorteilhafteste.

Kreditzinsermittlung

Der nachfolgende Kreditrechner berechnet die Kreditzinsen für verschiedene Kreditarten, So lassen sich etwa die Zinsen für Annuitätendarlehen oder Ratenkredite berechnen und in einem Tilgunsplan darstellen. Eine Gewähr für die Richtigkeit der Zinsberechnungen durch den Kreditrechner erfolgt nicht.

Kreditzinsenhöhe

Neben den Zinsen sollen in der Ermittlung des Effektivzinses auch die Bearbeitungsgebühren, die Kontoführungsgebühren oder die tilgungsfreie Zeit Berücksichtigung finden. Allerdings ist die Höhe der Kreditzinsen auch abhängig von der Bonität der jeweiligen Kreditnehmer. Insofern werden bei einem Online Kredit Vergleich in der Regel Zinsspannen an Stelle eines Zinssatzes angegeben.

Repräsentativzinssatz

Ein weiterer Anhaltspunkt in einem Kreditzinsen-Vergleich ist auch die in der Preisangabenverordnung genannte verpflichtende Angabe einer repräsentativen Zinssatzes. Nach § 6a Abs. 3 PangV müssen die Banken ein Kredit-Beispiel mit einem effektiven Jahreszins aufzeigen, von dem zu erwarten ist, dass mindestens zwei Drittel der beworbenen Kreditnehmer Verträge zu diesem Zinssatz abschließen könnten.

Worauf ist neben der Kreditzinsenhöhe noch zu achten?

Je nach Situation und Verwendung kann es vorkommen, dass ein Kredit nicht über die volle Laufzeit benötigt wird. Dieses kann z.B. bei einer Umschuldung der Fall sein oder wenn kreditfinanzierte Güter vor Abzahlung des Darlehens veräußert werden. In diesem Fall will der Kreditnehmer das Darlehen häufig bereits früher zurückzahlen, um dadurch Kreditzinsen zu sparen. Die Bank kann in diesem Fall aber eine so genante Vorfälligkeitsentschädigung verlangen. Hier lohnt daher unter Umständen ein Blick in die Verträge und eine Analyse der Kreditkonditionen, um auch diese Kosten im Blick zu haben.

Bei der tilgungsfreien Zeit von Krediten sollte beachten werden, dass in dieser Zeit keine Tilgung des Darlehens erfolgt und daher Kreditzinsen auf das volle in Anspruch genommene Kreditvolumen anfallen.

Restschuldversicherung

Diese Versicherung soll die Bank vor einem Zahlungsausfall schützen, falls ein Kreditnehmer die Raten etwa aufgrund von Krankheit oder wegen finanzieller Engpässe nicht mehr leisten kann. Bezüglich einer Restschuldversicherung sollten ebenfalls die Konditionen unterschiedlicher Versicherungen verglichen werden, da sich dadurch die Finanzierungskosten erhöhen. Überlegt werden kann auch, ob eine Restschuldversicherung entbehrlich ist, bzw. welche alternativen Sicherheiten geboten werden können. So wird im Zusammenhang mit einem Autokredit oftmals eine Sicherungsübereignnug an die Bank vereinbart.

Kreditzinsenbesteuerung

Nachfolgend sollen einige ausgewählte Beispiele im Zusammenhang mit der steuerlichen Berücksichtigung von Kreditzinsen genannt werden.

Im Rahmen der Abgeltungsteuer lassen sich Zinsen zur Finanzierung von Geldanlagen leider bis auf einige Ausnahmen nicht mehr abziehen. Im betrieblichen Bereich oder bei den Einlkünften aus Vermietung und Verpachtung lassen sich Kreditzinsen aber steuerlich weiterhin absetzen. Auch bei der Veräußerung von Immobilien können z.B. Vorfälligkeitsentschädigungen bei den Veräußerungskosten geltend gemacht werden, wenn die Veräußerung innerhalb der Spekulationsfrist erfolgte. Zinsen für einen Kredit können auch in bestimmten Fällen nachträgliche Werbungskosten im Rahmen der Vermietung und Verpachtung oder nachträgliche Aufwendungen bei Gewinneinkünften darstellen. Bei einem gemischt genutzten Kontokorrentkonto sind die Zinsen in dem Umfang als Betriebsausgaben abzugsfähig, in welchem die betriebliche Veranlassung der Überziehung feststeht. Zu beachten ist außerdem § 4 Abs. 4a EStG, wo es um Überentnahmen geht.